Si la donation de son vivant est avantageuse, le choix du moment est crucial. Selon Mathieu Fontaine, notaire et professeur associé à l’Université Grenoble Alpes, la fenêtre idéale pour transmettre son patrimoine se situe entre 61 et 71 ans. Pourquoi ce timing est-il stratégique ?
Entre 61 et 71 ans, la valeur de la nue-propriété transmise aux enfants est estimée à 60 % de la valeur du bien, conformément à l’article 669 du Code général des impôts.
Plus on attend, plus la valeur de la nue-propriété grimpe, ce qui réduit les économies fiscales possibles.
À cet âge, on a généralement une meilleure visibilité sur son pouvoir d’achat à la retraite et ses besoins financiers futurs.
Astuce supplémentaire : pour optimiser encore davantage la transmission, il est possible de créer une SCI familiale (Société Civile Immobilière). Ce montage permet de fractionner les donations en parts sociales, ce qui peut diminuer encore plus la fiscalité.
Préparez votre succession sans attendre
Transmettre son patrimoine sans alourdir la charge fiscale de ses enfants est tout à fait réalisable… à condition de s’y prendre à l’avance !
Donnez la nue-propriété pour éviter les frais de succession.
Agissez entre 61 et 71 ans pour maximiser les économies d’impôts.
Envisagez une SCI familiale pour une gestion encore plus flexible.
Faites-vous accompagner par un notaire ou un avocat fiscaliste pour une stratégie sur mesure.
Pourquoi attendre pour protéger l’avenir de vos proches ? Planifiez dès aujourd’hui votre succession et offrez-leur un patrimoine préservé, sans les mauvaises surprises fiscales.
